ПОНЯТТЯ ФІНАНСОВОЇ КУЛЬТУРИ ТА ФІНАНСОВОЇ ГРАМОТНОСТІ ДОМОГОСПОДАРСТВ: СУТНІСНІ ХАРАКТЕРИСТИКИ ТА ВЗАЄМОЗВ’ЯЗОК

Анотація

В умовах економічної нестабільності, притаманної й мирному часові, і воєнному станові, забезпечення фінансової самостійності домогосподарств детермінується належним рівнем їхньої фінансової грамотності й фінансової культури. Дослідження сутнісних характеристик і взаємозв’язку зазначених категорій є необхідною передумовою підвищення якості фінансових рішень домогосподарств, що повинні базуватися на індивідуальній системі цінностей та усвідомленій відповідальності за власне фінансове майбутнє.
Метою дослідження є вивчення теоретичних аспектів понять «фінансова культура» та «фінансова грамотність домогосподарств» для уточнення сутнісних характеристик і визначення взаємозв’язку між ними. Установлено, що в більшості наукових праць фінансову культуру домогосподарств розглядають як синонімічну фінансовій грамотності. Обґрунтовано, що до основних сутнісних характеристик фінансової грамотності належать функціональність, адаптивність, раціональність і критичне осмислення фінансової інформації. Натомість фінансова культура домогосподарств характеризується такими рисами, як антропоцентричність, нормативність, інформативність (трансляція досвіду), матеріально-духовна єдність і відповідальність. Запропоновано підхід, згідно з яким фінансова культура домогосподарств охоплює такі взаємопов’язані компоненти як фінансові цінності (установки, норми), фінансову грамотність (фінансові знання, вміння, навички), фінансову поведінку та фінансову відповідальність. На відміну від наявних трактувань, такий підхід відображає взаємозв’язок понять «фінансова культура» та «фінансова грамотність» у площині «загальне – складова частина». Розглянуто елементи фінансової культури домогосподарств, а саме: культуру споживання, заощаджень, кредитування, страхування, інвестицій, податкову та культуру благодійності. Обґрунтовано тезу, що фінансова культура домогосподарств є цілісною системою, де індивідуальна фінансова поведінка трансформується в практику управління фінансовими ресурсами на мікроекономічному рівні, а сукупно вони визначатимуть певний рівень фінансової культури всього суспільства на макроекономічному рівні. Досліджено елементи та форми прояву фінансової культури домогосподарств на мікроекономічному та макроекономічному рівнях. Акцентовано, що система фінансової освіти є необхідною передумовою для раціонального управління особистими фінансовими ресурсами впродовж життєвого циклу домогосподарств і їх ефективної взаємодії з фінансовою системою.